İban Hesabını Akrabalarına Kullandıranlar Dikkat! Cezalar Artıyor!

81 ilde faaliyetler başlatıldı. Yakınlarına banka hesabını kullandıran bireyler için şimdi de savcılık süreçleri gündeme geldi. Bu bireylere yalnızca vergi cezası uygulanmayacak; aynı zamanda MASAK mevzuatına aykırı davranışları dolayısıyla savcılık makamına sevk edilecekler.

NTV'de yer alan habere göre, banka hesaplarını kullananlar için bekleyen cezalar da netleşti.

Maliye Bakanlığı, IBAN aracılığıyla tahsilat gerçekleştiren işletme sahiplerini çağırarak açıklama talep edecek. Bu süreçte, IBAN yoluyla yapılan tahsilatlar için fatura veya benzeri bir belge düzenlenip düzenlenmediği kontrol edilecek ve gerekli belgelerin ibrazı istenecek. Eğer bu tahsilatlar için düzenlenmiş bir fatura mevcutsa herhangi bir sorunla karşılaşılmayacak. Ancak, düzenlenmemiş durumlarda bu satışlar kayıtdışı olarak kabul edilecek. Ayrıca, işletme sahiplerinin çalışanları ve yakınları (eş, çocuk, anne, baba gibi) tarafından kiralanan IBAN hesaplarıyla gerçekleştirilen tahsilatlar da sorgulanacak.

Vergi mükellefi olmayanlar, IBAN'ına para yatıranlardan sorumlu mu?

Maliye, vergi mükellefi olmaksızın mal ve hizmet satışı gerçekleştiren ancak kayıtlı bedellerini IBAN üzerinden tahsil edenleri de tespit etmiş durumda. Maliye, bu bireylerle iletişime geçerek açıklama talep edecek.

IBAN aracılığıyla tahsilat yapanlara nasıl bir işlem uygulanacak?

IBAN ile tahsilat gerçekleştirenlerin fatura veya benzeri belgeleri düzenlememesi halinde, gizli kazançları üzerinden gelir vergisi, geçici vergi ve kayıt dışı satışlar üzerinden de KDV tarhiyatları gerçekleştirilecek. Ayrıca, 1 kat vergi ziyaı cezası kesilecek ve gecikme faizi talep edilecektir. Bununla birlikte, fatura üzerinde belirtilmesi gereken tutarın yüzde 10'una kadar özel usulsüzlük cezası uygulanacaktır.

IBAN kiralama işlemi gerçekleştirenlere ceza uygulanacak mı?

Tahsilat yapılan IBAN hesaplarının büyük bir kısmının işletmeyle ilişkisi olmayan üçüncü şahıslara ait olduğu ve bu IBAN'ların aylık bir ücret karşılığında kiralandığı tespit edildi. IBAN'larını kiralayan kişilerin hesapları üzerinden gerçekleşen işlemlerle ilgili bilgi sahibi olmamaları dikkat çekiyor.

,

Bu durumla ilgili yasal işlemler başlatılacak. Tahsilatların kira bedelleri üzerinden cezalı gelir vergisi, geçici vergi ve KDV tarhiyatları yapılacak, bir kat vergi ziyaı cezası kesilecek ve ayrıca gecikme faizi talep edilecektir. Ayrıca, bu kişi ve kişiler MASAK mevzuatına aykırı davranışları nedeniyle savcılıklara sevk edileceklerdir.